سرمایه و سرمایه گذاری

پولشویی، آفت پنهان اقتصاد

در جهان امروز همگام با پیشرفت تکنولوژی و آسان شدن زندگی جرائم و مفاسد نیز پیچیدگی بیشتری به خود می گیرد. به عبارتی در کنار بهره گیری از آثار مثبت پیشرفت های سال های اخیر شاهد رشد آثار منفی نیز هستیم زیرا مجرمان نیز همانند استفاده کنندگان عادی به این پیشرفت ها دسترسی دارند. به گونه ای که در چند دهه اخیر شاهد رشد جرائم جدیدی بوده ایم که طبیعتاً نگرش مناسبی را نیز می طلبد و دولت ها را ملزم به اصلاح یا تصویب قوانین جدیدتری می نماید. یکی از این جرائم پولشویی است با قدمتینه چندان دور. اما پولشویی عبارت از عملی است که به موجب آن ماهیت غیرقانونی پول

ادامه مطلب ...
پول‌شویی و راهکارهای مقابله با آن

پول‌شویی، فرآیندی است که در آن عوامل حاصل از فعالیت‌های مجرمانه و غیرقانونی در مجاری قانونی قرار گرفته و طی روندی، به ظاهر تطهیر یا پاک می‌شود. پول‌شویی یا تطهیر پول فعالیتی مجرمانه، گروهی، مستمر، بزرگ مقیاس و درازمدت است و می‌تواند از مرزهای جغرافیایی یک کشور مفروض فراتر رود و وجه‌های فراملی و بین‌المللی به‌خود گیرد. در این راستا، بسیاری از کشورها به تدوین قوانین و مقررات داخلی، اتخاذ تدابیر و تمهیداتی برای شناسایی جریان‌های پول‌شویی و تعیین مجازات‌های متناسب برای مبارزه با آن اقدام کرده‌اند و در قوانین مربوط، همکاری با سازمان‌های مسئول مبارزه

راهکارهای پولشویی

ادامه مطلب ...
پولشویی و اثرات زیانبار آن بر اقتصاد جهان و افغانستان !

در این نوشته نخست مفهوم و ماهیت پدیده پولشویی، اثرات ناگوارآن به اقتصاد (بخش مالی و بخشهای واقعی) کشور ها، بصورت عام مورد بحث قرار داده شده و انگاه به ارزیابی پیدایش، موجودیت و تاثیرات مستقیم و غیر مستقیم آن بر اقتصاد افغانستان پرداخته شده است. ● پولشویی (Money Laundry) چیست؟. باتوجه به تعاریف مندرج در منابع حقوقی و اقتصادی، باید گفت که پولشویی فرایندی است که در طی آن در آمد های غیر قانونی را قانونی جلوه میدهند. و به تعبیر دیگر بمعنای قانونی کردن درآمد های غیر قانونی، مشروع کردن پول های نامشروع یا تطهیر پول های حرام و یا تبدیل پول های کثیف ناش

پولشویی و اثرات زیانبار آن

ادامه مطلب ...
پولشویی و اثرات اقتصادی آن بر نظام پولی و مالی

● مقدمه. پدیده پول شویی امروزه یکی از معضلات اقتصاد می باشد، این پدیده واژه ای جدید است که از سال ۱۹۸۰ به ادبیات پولی و بانکی در سطح جهان افزوده شده است این پدیده را نمی توان بطور کامل از اقتصاد یک کشور حذف نمود ولی با طرح برنامه ها و راهکارهایی می توان اثر این عامل را کمرنگ تر نمود، این پدیده در دراز مدت آسیب جدی به اقتصاد یک کشور وارد می کند. پول شویی مانند هاله ای بر اقتصاد یک کشور، باعث گرفتن تصمیم گیریهای شبهه برانگیز در اقتصاد می گردد؛ که از ریسک بالایی برخوردار است. با راه یابی و توسعه تجارت الکترونیک در ایران و ایجاد نمودن بستر های لا

پولشویی و اثرات اقتصادی آن اثرات اقتصادی پولشویی نظام پولی و مالی

ادامه مطلب ...
پولشویی چیست ؟

پولشویی عبارتست از هرگونه عمل یا شروع به عملی به منظور پنهان ساختن یا تغییر ماهیت غیرقانونی درآمدهای حاصل شده به نحوی که به نظر می رسد منشا تحصیل آنها قانونی بوده اند. پولشویی تنها نقل و انتقال و مبادله یا خرید و فروش نیست بلکه وسیع تر از این مفاهیم است . مقصود اصلی این است که درآمد نامشروع را مشروع جلوه دهند و در سیستم اقتصادی جامعه وارد نمایند و باید هر چیزی که به پولشویی کمک می کند اعم از فعل یا ترک فعل ممنوع شود. پولشویی عمل بعد از کسب درآمد از منابع نامشروع است وجرم مضاعفی است بعد از فعالیت نامشروع و در ابتدا جرمی برای تحصیل درآمد از مناب

پولشویی چیست

ادامه مطلب ...
پولشویی پاک کردن ردپای جرم

پولشویی به مجموعه اعمالی گفته می‌شود که طی آن معاملات و درآمدهای نامشروع شکلی کاملاً قانونی می‌گیرند و از تعقیب و مجازات قانون رهایی می‌یابند. پول شویی یکی از عواملی است که موجب فساد اقتصادی جوامع می شود و آنان را ازپیشرفت وتوسعه اقتصادی باز می دارد همچنان که در بسیاری از کشورها شاهد ضعف فعالیت اقتصادی به خاطر استفاده از پولهای نامشروع هستیم . اما آنچه چهره پول شویی را بیش از بیش زشت جلوه می دهد، دستگاههای تبهکاری و انجام عملیات بانکی توسط آنهاست که گاه به عنوان جریانی خارج از نظام اقتصادی موجب فلج شدن چرخه های پولی و مالی کشورها می شود . در

ادامه مطلب ...
پول‎شویی الکترونیکی

امروزه بحث جرایم سازمان‎یافته (ملی و فراملی) و لزوم توجه به آنها وارد مرحلهٔ جدیدی شده است، به نحوی که سعی می‎شود به طرق گوناگون، پیشگیری مؤثری از شکل‎گیری این تشکل‎های مجرمانه به عمل آید و مبارزه‎ای قاطع با آنها صورت گیرد. البته مدت‎هاست رهیافت مختار که همان جلوگیری از ورود درآمدهای نامشروع آنها در نظام پولی و بانکی کشورهاست، در دستور کار سیاست‎گذاران ملی و بین‎المللی قرار گرفته که متأسفانه خود منجر به ظهور فرایند مجرمانه جدیدی به نام پول‎شویی شده و متصدیان امر را بر آن داشته با آن نیز مقابله کنند. با این حال، تحول شگرف نظام پولی و بانکی جها

پولشویی الکترونیکی

ادامه مطلب ...
پولشویی ، فرآیندی سیاه به سفید

پولشویی طبق تعریف سازمان پلیس کیفری ، عبارت است از هر نوع عمل یا اقدام به عمل ، برای مخفی کردن یا تغییر ظاهر و هویت عواید نامشروع ، به طوری که وانمود شود از منابع قانونی سرچشمه گرفته است . در دو ده گذشته ، سازمان های جنایی با بهره مندی از جهانی شدن اقتصاد و تکنولوژی جدید ارتباطی ، از مبادی پولشویی ، موجب اثرات زیانبار و مخرب اقتصادی ، اجتماعی ، سیاسی و فرهنگی کشورها گردند قانون جلوه دادن پول های حاصل از فعالیت های غیرقانونی و زیرزمینی ، علاوه بر کاهش اشتغال مولد در کشور و تخریب بازارهای مالی ، موجب افزایش فاصله طبقاتی و فساد سیاسی در کشور خواه

ادامه مطلب ...
پول‌شوئی مد روز!

پول‌شوئی یک معضل جهانی است و بسیاری از کشورهای جهان به‌نحوی درگیر این مسئله هستند. ایران نیز به دلیل قرار داشتن در شاهراه اتصال شرق به غرب و هم‌جواری با افغانستان ـ که به تنهائی بخش عظیمی از مواد افیونی جهان را تهیه می‌نماید ـ در مسیر ترانزیت مواد مخدر قرار دارد. این امر سبب فعال شدن هر چه بیشتر باندهای قاچاق در کشورمان شده و هزینه‌های زیادی را به کشور تحمیل نموده است. از این���رو، مسئله پول‌شوئی در ایران از اهمیت خاصی برخوردار است که باید با حساسیت ویژه‌ای پیگیری شود. ● قانونی شدن وجوه نامشروع. هدف اصلی اعمال مجرمانه به‌دست آوردن منافع مادی ف

مد روز

ادامه مطلب ...
پول و مالیات تورمی

۱ ) مقدمه. قطار مشهور و ممدوح دولت نهم نیازمند خلق و تزریق «پول» است؛ پول نوش‌داروی اقتصاد ایران و سوخت قطار دولت نهم است. پول جاده‌ای آسان در اختیار سیاستگذاران دولت گذارده است تا خرج کنند، خرج کنند و خرج کنند و با آن مملکت را بسازند و آباد کنند. حق ضرب پول در اختیار دولت است، بنابراین منابع مالی به حد کافی در دسترس دولت خواهد بود و از آنجا که وظایف دشواری مثل ساختن نظام و اقتدار اداری، زمان‌بر و دشوار بوده و پاداش‌های آنی اندکی فراهم می‌نماید؛ حقیقتا خرج کردن به سازوکار ساده و ابتدایی دولتمندی تبدیل شده است؛ به نحوی که پول، دائما جایگزین اقت

پول و مالیات تورمی مالیات تورمی

ادامه مطلب ...
پول شویی

موضوع پول شویی از لحاظ واژه شناسی ، اولین بار پس از رسوایی «واتر گیت» مطرح شد. لیکن این پدیده اصولا“ همزمان با پیدایش پول و رواج نظام پایه پولی ، مد نظر متفکران اقتصادی ـ سیاسی قرار گرفته است . در حقیقت روند پول شویی و دلیل انجام آن بستگی به شرایط اقتصادی جامعه دارد . معمولا“ در جوامع دیکتاتوری ، سیاستمدارانی هستند که پولهای کثیف را بدست می آورند . بامطالعه تاریخ متوجه می شویم که بسیاری از سیاستمداران هم از این پدیده دراهداف سودجویانه خود زمینه های استفاده های نابجا از فعالیتهای غیر رسمی را داشته اند . این شرایط در کشورهایی که اقتصاد متمرکز

پولشویی پولشویی+مقاله پولشویی+pdf

ادامه مطلب ...
پول شوئی و راه های مبارزه با آن

پول شویی، تطهیر و قانونی جلوه دادن عواید حاصل از رفتارهای مجرمانه می باشد. امروزه پول شویی به دلیل رشد چشمگیر جرایم و اعمال خلاف در سطح جهان، رشد بسیاری یافته است بطوریکه به یکی ازمعضلات حاد اقتصاد جهانی تبدیل شده و رشد و توسعه اقتصاد جهانی را مورد تهدید قرار داده است. به همین دلیل عزم جامعه بین المللی بر مبارزه با آن متمرکز شده است و تدابیرمختلفی را برای نیل به این امر بکار برده اند. در ایران نیز مدتی است که توجه ها به سمت آن جلب شده است. در این مقاله به شناسایی موضوع و راههای مبارزه با آن پرداخته خواهد شد. ● تعریف پول شویی (Money Laundry)

ادامه مطلب ...
پول در چاه تورم

زیمباوه پس از مدت‌ها، خاطره آلمان پس از جنگ را در ذهن‌ها زنده کرده است. موگابه هیتلر نیست تا آتش جنگ افروزیش در عالم شعله‌ور شود که از ایجاد آرامش و ثبات و در داخل کشور خود نیز عاجز است. سیاست‌های نادرست موگابه زیمباوه را که زمانی به سفره پر نعمت آفریقا مشهور بود از عرش به فرش رسانده و با برنامه‌های ناهماهنگ و بی‌هدف اقتصاد این کشور را به بن بست کشانده است. تنها رتبه‌ای که موگابه توانسته در طول دوران حکومتش بر زیمباوه برای این کشور کسب کند رتبه اول در بالاترین نرخ تورم دنیاست. تورم در زیمباوه با سرعتی عجیب در حال رشد است و هم اکنون طبق اعلام س

تورم پول پول و تورم

ادامه مطلب ...
پنج دلیل برای نیاز زنان به سرمایه‌گذاری

چگونگی سرمایه‌گذاری و اینکه روی چه چیزی سرمایه‌گذاری انجام گیرد تقریباً برای همه یکسان می‌باشد. تنها تفاوتی که وجود دارد دلایلی است که زنان به‌خاطر آنها نیازمند سرمایه‌گذاری هستند و به نظر من دلایل فوق عوامل وادارکننده به انجام این امر می‌باشند. در اینجا پنج دلیل عمده که چرا زنان نیاز دارند پای در بازی سرمایه بگذارند ذکر می‌شود. ۱. آمار و ارقام. الف) ۴۷ درصد زنان بالای ۵۰ سال مجرد هستند. ب) درآمد بازنشستگی زنان کمتر از مردان است. به‌علت اینکه به‌طور متوسط یک زن در سنین فعالیت، ۷/۱۴ سال در مقایسه با ۶/۱ سال برای یک مرد در سن فعالیت، از بازار

ادامه مطلب ...
پشت پرده مقاومتها در برابر اجرای قانون مالیات برارزش افزوده

عرب مازار گفت: اصناف نگرانی‌هایی نسبت به شفاف‌شدن درآمدشان دارند و مالیات واقعی که در آینده باید بپردازند. رئیس سازمان امور مالیاتی گفت: مالیات بر ارزش افزوده یک مالیات بر مصرف عمومی است اما صرفا اخذ مالیات نیست بلکه به اجرای بهتر مالیات بر درآمد و ثروت و شفاف‌شدن فرآیند اقتصاد کمک می‌کند. کمک به حرکت پول و کالا، تولید ثروت و ایجاد نظارت بر حرکت پول در اقتصاد که همیشه از اهداف دولتها بوده،از ویژگیهای خاص مالیات بر ارزش افزوده است. اگر دولتها قادر به کنترل حرکت پول در اقتصاد خود باشند، می‌توانند اقتصاد را نظارت و کنترل کنند. وقتی که دولت نتوا

قانون مالیات برارزش افزوده قانون مالیات برارزش قانون مالیات افزوده

ادامه مطلب ...
پس افتادگی فرهنگی در مالیات

مالیات از لحاظ پذیرش و مقبولیت فردی، جایگاه منحصر به فردی دارد. مالیات، پرداخت یک جانبه ملت به دولت بر اساس قانون است که برخلاف جریان عمومی اقتصادی، هنگام پرداخت آن، کالا یا خدمت مشخصی به پرداخت کننده آن صورت نمی گیرد. با این توصیف، فرهنگ مالیاتی که عبارت از بررسی جریان فرهیختگی در عناصر مادی و معنوی پرداخت مالیات از سوی شهروندان و دریافت آن از سوی دولت و هزینه کرد آن است؛ بسیار پیچیده خواهد بود. مالیات از آن دست ویژگی های نظام اجتماعی است که پذیرش آن از سوی ملت و نحوه اجرای آن از سوی دولت و حساسیت نخبگان و سازمان های مردم نهاد نسبت به آن، بس

پس افتادگی فرهنگی

ادامه مطلب ...
پرسش و پاسخ هایی در مورد بورس

● سهم چیست؟. سهم به معنای بخشی از دارایی های یک شرکت یا کارخانه است. دارنده سهم به همان نسبتی که سهام در اختیار دارد در مالکیت شرکت و یا بنگاه تولیدی شریک است. ● خرید سهام چه نفعی دارد؟. وقتی شخصی سهام شرکتی را خریداری کند، سهامدار آن شرکت محسوب می شود و دارای حقوقی در آن شرکت خواهد بود که مهمترین آن دادن رأی برای انتخاب اعضای هیات مدیره به منظور اداره شرکت و دریافت سود سهام و مزایای سالانه و حق خرید سهام جدید در مواقع افزایش سرمایه است. افزون بر این معمولاً خرید سهام از نظر حفظ ارزش سرمایه در جهت عکس تورم عمل می کند ، یعنی هر چه ارزش پول کمت

پرسش و پاسخ بورس پرسش و پاسخ در مورد بورس

ادامه مطلب ...
پرداخت داوطلبانه مالیات

در دورهء اول ریاست جمهوری سیدمحمد خاتمی حرکت قسمتی از جریان اجرایی کشور در مسیر توسعه و اصلاحات اقتصادی، نتیجهء تحول بسیار جدی در عرصهء نظام مالیاتی ایران یعنی اصلاح قانون ‌مالیات‌های مستقیم بود. این مهم سرانجام در سال ۱۳۸۰ و پس از طی چهار سال زحمت طاقت‌فرسا اتفاق افتاد که اثرات اصلاح این قانون تاثیرگذار در عرصه‌های دیگر اقتصادی، هم‌اکنون و بعد از چهار سال از اصلاح آن، در بخش‌های مختلف از جمله صنعت، خدمات و به ویژه رضایتمندی مردم به روشنی نمایان شده است. در دوران ریاست جمهوری دکتر‌احمدی‌نژاد حرکت دیگری آغاز شده است. حرکت اخیر به عنوان یکی از

پرداخت مالیات

ادامه مطلب ...
پرتفو تکانی

مدیران شرکت‌های سرمایه‌گذاری در قدم اول برای تشکیل پرتفوی یا اصلاح آن اقدام به تعیین استراتژی برای چگونگی اداره دارایی‌های خود می‌کنند و در این راستا مهم‌ترین اصلی که مورد توجه قرار می‌گیرد، هدف اصلی سهامداران از تاسیس شرکت است. مدیران یک شرکت سرمایه‌گذاری با عنایت به فرصت‌ها، تهدیدها، عدم اطمینان موجود پیرامون شرکت و میزان منابع در دسترس و همچنین قوت‌ها، ضعف‌ها و عملکرد گذشته شرکت، استراتژی شرکت خود را بر می‌گزینند. نتیجه بررسی عوامل ذکر شده برای مدیران یک شرکت سرمایه‌گذاری می‌تواند به تعیین هلدینگ یا سرمایه‌گذاری بودن شرکت، افق زمان سرمایه‌گ

ادامه مطلب ...
پرتاب به‌سوی فرا بورس

با گذشت ۴ دهه از آغاز فعالیت بورس تهران، این روزها مقدمات تشکیل بازار جدیدی مهیا شده که با بازار رسمی معاملات سهام تفاوت دارد و فعالان بازار نام آن را فرا بورس یا بازار خارج از بورس گذاشته‌اند. جذابیت معاملات سهام در قرن جدید تا آنجا پیش رفت که در طول ۱۰۰ سال اخیر بازارهای مختلف و متنوعی در دنیا پدید آمد ، یکی از این بازار‌ها بازار فرا بورس یا بازارخارج از بورس است. بازارهای خارج از بورس که از ابتدای قرن بیستم در دنیا راه‌اندازی شده‌اندهم اکنون ابعاد گسترده‌ای پیدا کرده‌اند و در کنار بسیاری از بورس‌های معتبر دنیا در حا ل فعالیت‌اند. ‌فرا بورس‌ه

ادامه مطلب ...

بهترین مشاغل و خدمات شهر خود را ، در سایت نشونه پیدا کنید.

مشاهده سایت نشونه